Na Slovensku súčasná legislatíva neumožňuje zakladať si zverenecké či nadačné fondy. Aj preto viaceré slovenské firmy túto možnosť využívajú napríklad v Česku, kde je to legislatívne ošetrené už viac ako desať rokov.
Odvtedy v Českej republike pribudlo okolo šesťtisíc zvereneckých fondov a približne tritisíc nadačných fondov. Vzostupný trend pokračuje a fondy ako forma správy majetku sú čoraz populárnejšie, potvrdzuje partnerka a advokátka v advokátskej kancelárii Portos a senior konzultantka v spoločnosti CCS Premium Trust Markéta Flanderková.
„Zverenecký fond je inštitút, ktorý umožňuje počas života majiteľa usporiadať si majetkové portfólio, rodinnú situáciu a nastaviť pravidlá. Pomáha to motivovať potomkov, aby sa zapájali do rodinného podnikania a určiť hranice, aby nenastali spory. Tie totiž často po smrti zakladateľov nastávajú a vedú aj k tomu, že to firmy neustoja a členovia rodiny sa úplne rozhádajú."
Založenie fondu v priemere trvá štyri až šesť mesiacov. „Odpovede na niektoré naše otázky a možnosti nastavenia a celú situáciu klient potrebuje prebrať so svojimi potomkami, niekedy sa jeho predstavy v čase menia a vyvíjajú, a tak nastavenie a podmienky upravujeme a dopĺňame. Celým procesom klienta, samozrejme, sprevádzame a navrhujeme mu možné riešenia jeho rodinnej i biznisovej situácie,“ vysvetľuje doktorka M. Flanderková.
Potvrdzuje, že slovenské firmy najčastejšie hľadajú riešenia medzigeneračnej výmeny a ochrany majetku. „Na Slovensku sa stretávame s tým, že nie je vytvorená ani štruktúra firiem tak, aby boli rozložené riziká. Takže v prvom rade ju odporúčame nastaviť a zároveň pridať nadstavbu v podobe fondov.“
Firmy, ktoré majú už niekoľko rokov založené zverenecké či nadačné fondy dnes oceňujú najmä definovanie pravidiel v rámci rodinného podnikania. „To pomáha i v prípade, keď prichádzajú do rodiny partneri detí, ktorí majú rôzne predstavy o ďalšom fungovaní firmy, i v prípade rozvodov. Vtedy je dobré povedať, my máme takéto pravidlá a podľa nich sa riadime. Pomáha to aj pri celkovom zefektívnení majetkových štruktúr. Takto je lepšie chránený majetok rodiny. Nielen fondy, ale vytvorenie celej štruktúry zlepší celkové fungovanie rodinnej firmy aj rodiny.“
M. Flanderková zo skúseností s mnohými firmami odporúča predovšetkým riešiť situáciu včas. „Netreba nechať dôjsť rodinnú situáciu do takých konfliktných situácií, kedy už je ťažké nájsť nejakú vyhovujúcu cestu pre viacero strán.“
Konkrétne príklady z praxe aj ďalšie odpovede na efektívne možnosti správy majetku nájdete vo videorozhovore.
Celý rozhovor si môžete vypočuť aj ako podcast:
