Prečo slovenské orgány nevedia posadiť bašternákov za mreže

TREND sa pokúsil kauzu L. Bašternáka analyzovať s vyšetrovateľom, ktorý podobné prípady riešil, pre citlivosť veci nechcel byť menovaný. Oslovil tiež odborníkov, prečo je zložité preukázať páchateľom vinu a prečo v súdnych sporoch, ktoré vznikajú pri platení daní, ťahá štát za kratší koniec.

Čo sa týka Bašternákových obchodov, ide o modelový príklad, ako pri ich vyšetrovaní štát zlyhal už na začiatku. A chyby robí aj pri obnovenom konaní. TREND v spolupráci s vyšetrovateľom urobil analýzu, z ktorej možno usúdiť, že L. Bašternákovi sa už vinu za neoprávnenú vratku len ťažko podarí dokázať.

Chyby vo vyšetrovaní

Ešte v roku 2013 vyšetrovala polícia na podnet Kriminálneho úradu Finančnej správy (KÚFS) podozrenie z neoprávnenej vratky DPH v súvislosti s prevodmi bytov. V jednom bratislavskom komplexe mala sedem z nich nadobudnúť spoločnosť Rent and Wash zastúpená Petrom Hrkotáčom ako splátku pôžičky vo výške 1,2 milióna eur. Následne ich predala takmer desaťnásobne drahšie za 11,89 milióna eur Bašternákovej firme BL-202. Z tejto transakcie si L. Bašternák uplatnil vratku 1,9 milióna eur.

Vyšetrovateľka trestné oznámenie odmietla s tým, že štátu nevznikla škoda, keďže daň v tejto výške priznala Rent and Wash. To však nebola pravda. Uspokojila sa s odpoveďou daňového úradu, že Rent and Wash daň na výstupe vykázal. Keby však skontrolovala účtovníctvo firmy, zistila by, že si daňovú povinnosť ponížila a namiesto takmer dvoch miliónov zaplatila len sedemtisíc.

Je šedá ekonomika vážnym problémom vašej krajiny? 1/2
(%)

To však bolo len prvé pochybenie, v celom konaní ich bolo omnoho viac. Z podania KÚFS vyplývalo podozrenie z daňového podvodu, ktorý mohol napĺňať skutkovú podstatu trestného činu neodvedenia dane. V prípade, ak by sa to podarilo preukázať, za škodu, ktorá štátu vznikla, by bol zodpovedný L. Bašternák a jeho firma BL-202. Skutok mohol byť posúdený aj ako skrátenie dane, a to na strane Rent and Wash.

V oboch prípadoch však bolo potrebné zabezpečiť kľúčový dôkaz – daňové priznanie spoločnosti Rent and Wash a jej účtovníctvo. Takto by mala vyšetrovateľka k dispozícii všetky účtovné doklady o zdaniteľných plneniach. Dá sa predpokladať, že v tom čase ešte na Slovensku dokumenty boli.

P. Hrkotáč previedol Rent and Wash aj s účtovníctvom na občianku Maďarska až tri mesiace po trestnom oznámení od KÚFS. Keďže takto zahladil stopy, tento postup vyšetrovateľky bude s najväčšou pravdepodobnosťou viesť k dôkaznej núdzi, pre ktorú nebude môcť byť vyvodená trestná zodpovednosť páchateľom.

Bez postihu

Nie je známe, že by bola vyšetrovateľka kauzy Tatiana Ujváryová nejako potrestaná za možnú nedbanlivosť. Odstúpila z vyšetrovania sama po tom, čo TREND prvýkrát upozornil na jej uznesenie a čo ju Denník N navštívil a chcel sa pýtať na L. Bašternáka.

Aj po zmene vyšetrovateľa mala polícia v prvom rade hľadať účtovníctvo Rent and Wash. Nariadila však domovú prehliadku len u L. Bašternáka, čo síce bolo mediálne efektné, ale pravdepodobne neefektívne. Prehliadka mala zmysel najmä tam, kde by sa mohlo nachádzať účtovníctvo Rent and Wash alebo jeho kópie.

Čo je podľa vás najväčším problémom tieňovej ekonomiky? 2/2
(%)

Potrebu čo najrýchlejšieho zásahu u rizikovej firmy potvrdzuje čerstvý stotisícový prípad. Prepojení „podnikatelia“ cez personálny outsourcing