Ako riešiť konkrétne situácie

Investor vlani po rokoch investovania v podielových fondoch si svoje peniaze vybral. Pričom z dvoch fondov dosiahol zisk, z toho bol jeden slovenský, druhý zahraničný – rakúsky, z tretieho – opäť slovenského – si vybral menej, ako do neho pred rokmi vložil. Ako to má zohľadniť v daňovom priznaní, ktoré si bude podávať aj kvôli iným príjmom?

Investor si musí cez priznanie vyrovnať zisk zo zahraničného fondu, ktorý nepodlieha zrážkovej dani. No oplatí sa mu do priznania uviesť aj stratový fond, pretože si tak zníži daň. Urobí to tak, že ako svoje príjmy uvedie inkasovanú sumu (prípadné výstupné poplatky si uplatniť nemôže) za oba fondy, ako výdavky oficiálnu nákupnú cenu podielových listov. Prípadné vstupné poplatky si sám uplatniť nemôže, závisí od správcu, či ich zahŕňa do predajnej ceny.