Výnosy z investícií sú tiež príjmom a podliehajú zdaneniu, pričom investovanie do akcií, dlhopisov, fondov, ale aj zmenky alebo dividendy môžu mať rôzne daňové dôsledky. Závisí to od typu aktíva, trvania investície, ale aj emitenta a statusu investora, upozornila spoločnosť Across Private Investments.
Zdaňovanie investícií podlieha neustálym zmenám. Ak investor nepozná aktuálne pravidlá, môže zaplatiť viac, ako je nutné, alebo nesprávne odviesť dane, čo môže viesť k problémom. Spoločnosť preto investorom odporúča vopred si zistiť nielen daňové sadzby, ako sa zdaňujú výnosy z investícií v ich konkrétnom prípade, s ohľadom na ich investičné portfólio, ale aj ďalšie individuálne aspekty.
Spoločnosť záujemcom radí, aby pred voľbou investičných nástrojov zvážili okrem finančných cieľov a rizika aj daňové predpisy. Z daňového hľadiska je podľa odborníkov vhodné zvážiť niekoľko stratégií, ktoré môžu minimalizovať daňové zaťaženie.
Jednou z možností môže byť dlhodobé držanie investícií. Cenné papiere, ktoré sa držia viac ako jeden rok, sú často oslobodené od dane z príjmu pri predaji. Ak je tento prístup správne riadený, na kapitálové zisky sa daň vzťahovať nebude. Daňovo efektívnym nástrojov vie byť aj investovanie do fondov.
Základ dane pri investovaní je možné znížiť v mnohých prípadoch aj o zdravotné odvody. Pre právnické osoby a podnikateľov môže byť výhodné investovať do niektorých druhov aktív aj v rámci podnikateľskej činnosti, čo umožňuje efektívnejšie odpočítanie výdavkov a optimalizáciu daňového základu.
Ďalšie dôležité správy
