Spoločnosť z Čadce, ktorá sa zaoberá stavebnou činnosťou, je podozrivá z nezákonného spôsobu znižovania vlastnej daňovej povinnosti a znižovania základu pre výpočet dane z právnických osôb. Príslušníci finančnej správy z KÚFS tejto spoločnosti účtovné doklady zaistili.
Spoločnosť si mala odpočítavať daň z pridanej hodnoty (DPH) z daňových dokladov za tovar a služby, u ktorých existuje podozrenie, že neboli v skutočnosti dodané tak, ako je dokladované na faktúrach.
Spoločnosť z Čadce si uplatňovala odpočítanie dane z daňových dokladov od spoločností, ktoré v súčasnosti majú zahraničných konateľov a sú nekontaktné, prípadne sú už zaniknuté, sídla spoločností sú virtuálne a sú na rizikových adresách alebo nevykonávali reálnu činnosť a daňové kontroly u nich skončili s významnými nálezmi.
Obdobné konanie identifikovali príslušníci finančnej správy z KÚFS aj pri spoločnosti z Bratislavy, ktorá sprostredkovane poskytovala upratovacie služby a zaoberala sa predajom rôzneho tovaru a poskytovaním služieb. Spoločnosť si navyše uplatňovala odpočítanie DPH od takých dodávateľov, ktorí ňou deklarované dodanie tovarov nepotvrdili a vyhlásili, že pre predmetnú spoločnosť tovar nedodali. Aj tejto spoločnosti zaistili účtovné doklady.
I. Skokanová upozornila, že konateľom spoločností hrozí v prípade dokázania viny za spáchanie trestného činu daňového podvodu - skrátenia dane a poistného trest odňatia slobody vo výške 7 až 12 rokov.
