V novele sa sprísnili podmienky výberu peňazí z piliera pred odchodom na dôchodok. Súčasne sa zaviedla pre nových sporiteľov daňová úľava 180 eur. Starí sporitelia mali možnosť podpísať dodatky k zmluvám, ktoré im túto úľavu zaručia, súčasne však mali pristúpiť na prísnejšie podmienky výberu nasporených peňazí.
Mnohí na dodatky v závere roka nepristúpili, naopak zo sporenia si vyberali nasporené peniaze. Ľudia pri rozhodovaní či pristúpiť na nové podmienky v zákone alebo nie zvažujú, či je to pre nich výhodné.
"Na jednej strane, ak pristúpia na nové podmienky, tak ušetria na daňovej úľave plus v prípade krízových životných situácií, ako napríklad dlhodobejšia strata zamestnania, budú môcť raz za desať rokov bez akejkoľvek sankcie vybrať svoje nasporené finančné prostriedky. Na druhej strane, pristúpením na nové podmienky sa im predĺži vek, odkedy budú môcť disponovať s nasporenými peniazmi," vysvetľuje situáciu po novele člen predstavenstva Asociácie doplnkových dôchodkových spoločností a predseda predstavenstva DDS Tatra banky Miloslav Mlynár.
"Ľudia koncom minulého roka robili veľmi nerozumnú vec, vyberali doteraz nasporene finančné prostriedky. To má dva dôsledky - takto sa dobrovoľne vzdali 20 percent nasporených peňazí, keďže predčasný výber bol do konca minulého penalizovaný, a zároveň, ak vybrané nasporené finančné prostriedky teraz minú na spotrebu, tak o to budú mať v budúcnosti nižší dôchodok," priblížil situáciu v doplnkovom sporení na penziu M. Mlynár.
Dodal, že väčšina z nich si však súčasne založila nové sporenie, takže počet klientov, ktorí si sporia na dôchodok, v DDS neklesol. Presné čísla inštitúcie ponúkajúce DDS neposkytli.
M. Mlynár tvrdí, že ak by daňová úľava bola vyššia, určite by si začalo sporiť na dôchodok v DDS viac klientov.
Všetky DDS sa snažia klientom teraz vysvetľovať zmeny, ktoré priniesla novela. Upozorňujú ich na možnosť odrátať si zo základu dane vlastné príspevky do výšky 180 eur. Pre klienta, ktorý si sporí mesačne napríklad 15 eur, to znamená, že za rok na dani ušetrí 34,20 eura, čím získa viac ako dva mesačné príspevky na DDS.
Aj naďalej najväčším benefitom tretieho piliera zostáva možnosť získať príspevok od svojho zamestnávateľa.
Zmeny v DDS od januára 2014
- nové podmienky platia len pre klientov, ktorí si začnú sporiť na DDS po 1.1.2014 alebo aj pre existujúcich klientov, ktorí dodatkom pristúpia na nové podmienky platné po 1.1.2014
- od základu dane je možné odpočítať sumu zaplatených príspevkov, maximálne 180 eur v prípade novej zmluvy alebo podpísania dodatku
- nový dodatok musí byť podpísaný na všetky zmluvy
- podmienkou pre výplatu doplnkového starobného dôchodku je priznanie predčasného alebo riadneho starobného dôchodku Sociálnou poisťovňou, prípadne dovŕšenie 62 rokov
- na výsluhový dôchodok pre zamestnancov na rizikových prácach, kategória 3 a 4, má sporiteľ nárok, ak dovŕši vek 55 rokov a ak si súčasne platil príspevky najmenej 10 rokov
- odstupné sa zrušilo
- zaviedol sa predčasný výber časti nasporenej sumy. Raz za 10 rokov si možno vybrať sumu a výnosy, ktoré sporiteľ odviedol. Príspevky, ktoré odviedol zamestnávateľ, zostávajú na účte sporiteľa dovtedy, kým nezačne poberať predčasný alebo riadny starobný dôchodok zo Sociálnej poisťovne, alebo do dovŕši 62 rokov
- ak si sporiteľ uplatnil nezdaniteľnú časť na DDS a potom si úspory vyberie, daňovú úľavu musí vrátiť v daňovom priznaní do troch rokov
- zrušili sa dávkové plány (nárok na výplatu dávok bude upravovať zákon o DDS v čase podania žiadosti o dávku)
- prestup do inej DDS bez sankcie už po jednom roku
- zníženie poplatkov (maximálna výška poplatkov za správu fondov klesla z 2,34 % na 1,8 %, poplatok vo výplatných fondoch sa znížil z 0,996 % ročne na 0,9 % v roku 2014)
