Máte príjmy z kapitálu? Možno sa s daňami moríte zbytočte

Daňová legislatíva sa často sa mení, preto nie je prekvapením, že sa ľudia zdaňovania svojich príjmov z kapitálového majetku za rok 2019 neraz obávajú. Ako si to môžu zjednodušiť? Treba sa orientovať na investície, ktoré sú oslobodené od dane z príjmov fyzických osôb alebo nanajvýš sú jednoducho zdaňované pri zdroji zrážkovou daňou. A tých nie je práve málo.

Oslobodené príjmy

Pre investora je najviac zaujímavá taká investícia, ktorá nesie najmenšie daňové zaťaženie, teda v jeho rukách zostáva najvyšší čistý výnos. Hoci je daňová problematika skutočne obsiahla a niekedy neprehľadná, v prípade kapitálových príjmov môžu mnohí ľudia svojho daňového poradcu jednoducho „prepustiť“, hovorí Maroš Ďurik, generálny riaditeľ spoločnosti Across Private Investment (API). Nebudú ho totiž veľmi potrebovať, ak si dokážu zistiť, ktoré príjmy treba zdaňovať a ktoré nie.

Samozrejme, platí to s istou mierou nadsázky. Podmienkou príjmu oslobodeného od dane je predaj finančného nástroja obchodovaného na regulovanom trhu aspoň po ročnom trvaní investície.

Potvrdzuje to aj Marián Búlik, finančný analytik OVB Allfinanz Slovensko. V praxi totiž často ľudia zabudnú výnos zdaniť. Niekedy ich „zachráni“ práve zrážková daň, ale pri mnohých typoch investícií je táto povinnosť na investorovi.

„Oslobodenie od dane sa týka výlučne