Doplnkové dôchodkové sporiteľne, poisťovne a správcovské spoločnosti v týchto dňoch posielajú klientom potvrdenia o zaplatených sumách na dobrovoľné sporenie. Vďaka nim si môžu cez ročné zúčtovanie preddavkov, ktoré im urobí zamestnávateľ, alebo cez vlastné daňové priznanie, znížiť daň.
V aktuálne podávaných daňových priznaniach za rok 2010 možno daňovú úľavu pre takzvaný tretí dôchodkový pilier využiť poslednýkrát. Od januára tohto roka ju štát cez novelu zákona o dani z príjmov úplne zrušil.
Posledný raz platí, že za dobrovoľné dlhodobé sporenie si možno zdaniteľné príjmy znížiť najviac o 398,33 eur. Úľava sa vzťahuje na ľudí, ktorí sa zaviazali odkladať si peniaze najmenej 10 rokov a nevybrať ich skôr, ako dosiahnu vek 55 rokov.
Potvrdenie za rok 2010 klientom začína odo dneška rozposielať najväčšia doplnková dôchodková spoločnosť (DDS) ING Tatry-Sympatia. „Daňové potvrdenia posielame len tým sporiteľom, ktorí o ne požiadajú. Ročne je to okolo 5 000 klientov. Podľa zákona, ak príspevky na doplnkové dôchodkové sporenie zráža zamestnávateľ zo mzdy a zasiela ich k nám na účet, klient nemusí žiadať o potvrdenie DDS. Zamestnávateľ mu buď spraví ročné zúčtovanie dane alebo vystaví potvrdenie o príjmoch, ktoré obsahuje aj údaje o príspevkoch na doplnkové dôchodkové sporenie,“ vysvetľuje Viktor Kouřil, predseda predstavenstva ING Tatry-Sympatia, d.d.s.
Druhou najväčšou skupinou ľudí, ktorí úľavu využívajú, sú majitelia životných poistiek. Len najväčšia Allianz – Slovenská poisťovňa vystavila za vlaňajšok 806-tisíc potvrdení o zaplatených sumách. „Ich celková hodnota je takmer 153 miliónov eur,“ spresňuje hovorkyňa poisťovne Lucia Muthová.
Ak by sa odhliadlo od faktu, že jeden klient môže mať viacero poistiek, alebo že ročné platby niektorých klientov presahujú maximálnu hranicu pre úľavu – 398,33 eur, tak by len na poistkách v tejto spoločnosti štátny rozpočet prišiel na daniach o vyše 29 miliónov eur.
Najmenej potvrdení posielajú správcovské spoločnosti. Aj keď sa úľava vzťahuje aj na dlhodobé investovanie do podielových listov, ľudia tento produkt na dlhodobé sporenie k penzii využívajú skôr výnimočne.
Napríklad jeden z najväčších tunajších správcov, ČSOB Asset Management, ktorý už tiež odoslal klientom potrebné potvrdenia, hovorí o ich celkovom počte nedosahujúcom 300 kusov. Podobné počty platia aj pre konkurenciu.
Ak si budú majitelia sporení podávať daňové priznanie priznanie, príjmy si o zaplatenú sumu znížia v VI. oddieli, v riadkoch 39 až 42.
Ilustračné foto na titulke - Photodisc
